日期：2023-10-27 08:25:08 作者： 文章来源：财忠财务
定义 资金充足是指企业的资金不仅满足正常运营，还能经受坏账损失等各种风险。 意义 看一个企业的现金是否充足，不仅要看过去、现在、还要看未来。比如过去的企业运行中，现金流状况经常处于正的还是负的，正多少、负多少，这个从现金流量表就可以看出来了。 然后看企业的经营活动创造的现金流、看企业的投资活动出去或进来的现金流、看各种负债等，权衡一下经营活动创造现金流的能力是否满足各种现金流出。再看未来战略，是会有更多的现金流入，还是可能有更多的现金流出。 案例 如果资金现在及将来都有大量闲置时，首先考虑一些好的投资项目，除此之外还可以进行一些风险适度的理财等，如 1.利用银行不同期限的存款进行资金运作，如 7 天通知存款、定时赎回的银行理财等；2.购买国债；3.委托信誉较好、规模较大的专业机构理财
